本报上周报道说，开业仅半年的浙江小额贷款公司试点举步维艰，其主要原因包括自身融资困难、税赋压力大、成本过高赢利困难等。

为促进农村金融服务，去年5月4日，中国银监会、中国人民银行出台文件，在全国范围内试点小额贷款公司。7月，浙江省在全国率先开展小额贷款公司试点。作为我国民营经济和中小企业最活跃的地区，浙江的小额贷款公司除提供农业种植贷款外，其先天使命就包括了为广大乡镇中小企业提供融资服务。必须看到，我国农村未来长期的发展趋势中，第二、三产业的产值会不断加大，遍布乡村的中小企业发展将是我国现代化进程中的重要组成部分。而长期以来，中小企业贷款融资难是困扰中小企业发展的现实问题。

相关数据显示，目前我国企业90％的资金来自于银行。资本市场上市融资门槛较高，程序复杂，导致中小企业很难通过直接融资获得资金。在我国，大部分中小企业属于劳动密集型企业，少部分属于高新技术企业。对于劳动密集型企业，贷款的管理和风险的控制更为复杂，这使得商业银行在相当长的时间内，依旧会将大企业作为首选客户。

随着我国经济的发展，中小企业尤其是民营中小企业很强的盈利能力越来越得到体现。市场经济的历史证明，只有越来越强烈的市场竞争，才能使市场服务体系趋于成熟和完善。这一规律，对金融服务体系同样适用。

因此，在法律法规健全的前提下，大力发展地方性中小金融机构，组建以民间资本为主的贷款公司乃至中小银行，是增强市场竞争、丰富金融服务体系的重要内容，也是解决中小企业贷款难的必由途径。小额贷款公司的出现，即承担着这样的使命和责任。

对于政府而言，小额贷款公司丰富市场竞争、弥补金融服务存在的缺陷，是其存在的重要价值。因此，政府应给予小额贷款公司成熟发展足够的空间及政策优惠。

从浙江小额贷款公司试点窘境的现实来看，税赋过重和赢利空间有限，是困扰其发展的主因。一方面，小额贷款公司是按工商企业来征税，而不是按金融机构利差来征收，合计利息收入的30%要用来缴税，在经营初期，资金压力和成本较高的情况下，企业很难承受。另一方面，根据相关规定，小额贷款公司的利率水平，只能在央行基准利率的4 倍以内浮动，也就是说，其产品价格并不能完全根据市场需求以及风险与收益关系来确定。

这两方面问题的解决，都在政府权责范围之内。就前者而言，对于小额贷款公司这样能够直接推动经济发展、弥补市场缺位的企业，在其起步阶段予以适当的税率减免并不为过。对于后者，进一步促进利率市场化，本就是我国金融服务业改革的重要内容之一。金融服务机构需要根据市场条件，制定出一个合理的利率价格，使其能够覆盖贷款风险并实现赢利。贷款利率是金融服务机构的产品价格，针对不同的服务对象及市场情况，利率高低理应有所不同。以小额贷款公司为试点，进行利率浮动突破基准利率4倍的尝试，既有助于扶持小额贷款公司更好地成长，为中小企业提供服务，也有助于推动利率市场化改革。